À l’approche de la fin de l’année, découvrez la stratégie ultime pour réduire vos impôts sur votre assurance vie, voire la résilier si vous prévoyez retirer votre argent. Nous vous aidons à y voir plus clair.
Ce que vous devez comprendre avant de retirer de l’argent de votre contrat
Décembre rime souvent avec dépenses et achats énormes… Habituellement, on a besoin de beaucoup de fonds durant cette période.
De nombreux Français s’appuient sur leur contrat d’assurance vie pour les préparatifs et cadeaux liés aux fêtes de fin d’année.
Si vous faites partie de ces épargnants, choisissez bien le moment où vous envisagez d’effectuer votre retrait afin de neutraliser la fiscalité de votre assurance vie.
Diviser ce retrait en deux pourrait réduire considérablement le taxe applicableprécise le magazine Capital.
Cette stratégie efficace pour éviter l’impôt sur votre assurance vie
Après huit années de détention de votre contrat, l’assurance vie bénéficie d’un régime fiscal avantageux. En effet, chaque année, l’abonné a droit à un exonération d’impôt sur le revenu jusqu’à 4 600 € par an (9 200 € en couple).
Autrement dit, vous pouvez retirer chaque année jusqu’à 4 600 € de votre assurance vie sans payer d’impôt sur les gains. Seules les cotisations sociales de 17,2% sont dues.
Comme le souligne les colonnes du magazine économique, « la réduction d’impôt sur les retraits est renouvelée chaque 1er janvier ».
Vous pouvez donc effectuer un rachat (ou premier retrait) fin décembre et un autre début janvier afin de « bénéficier doublement de la réduction « . Pour éviter l’impôt, c’est la stratégie à adopter absolument pour tous les épargnants qui vont effectuer un retrait.
Type d’exemple
Prenons le cas d’un particulier qui souhaite retirer 50 000 € de son contrat. Sur ces 50 000, les versements correspondent à 41 000 €, et les plus-values à 9 000 €.
S’il effectue ce retrait en décembre, seuls les 9 000 € de plus-value seront imposés. Après déduction de l’abattement annuel de 4 600 €, il ne sera finalement imposé que sur 4 400 €, au taux de 7,5 %.
Il devrait alors payer 330 € d’impôts. Son retrait ne s’élèvera donc qu’à hauteur de 49 670 €.
Pour les versements effectués après le 26 septembre 2017, l’assureur retient automatiquement 7,5% de cotisations sociales sur chaque retrait effectué sur les sommes investies.
Pour optimiser sa situation fiscale, il pourrait envisager de diviser ce retrait en deux tranches afin de bénéficier d’une double réduction de 4 600 €.
Il peut par exemple retirer 4 500 €. Ici, il n’aura à payer aucun impôt, étant donné que le montant du rachat est inférieur à la déduction de 4 600 euros.
Il lui faudra alors attendre janvier de l’année suivante pour effectuer un second retrait de 4 500 €. Là aussi, il n’a rien à payer, étant donné que son allocation a été rétablie.
Quelques jours d’attente qui font la différence
Attendre quelques semaines réduit votre impôt de 330 € à 0 €. En ajoutant les 1 000 € correspondant à la partie « paiement », le retrait total atteint 50 000 € comme prévu.
