comment ils gagnent sans facturer d’intérêts

Dans une banque traditionnelle, le taux d’intérêt est un facteur clé pour mener à bien toute transaction. Mais dans le secteur bancaire islamique, ce facteur n’existe pas.

Les épargnants et les investisseurs qui se tournent vers une banque conventionnelle veulent savoir combien ils gagneront sur leurs dépôts, tandis que les débiteurs veulent savoir combien d’argent supplémentaire ils devront payer.

Toutefois, dans les banques islamiques, les intérêts ne sont ni facturés ni payés. En fait, ils sont interdits.

Ces institutions fonctionnent selon les principes de la charia, la loi islamique qui régit la vie des musulmans.

D’autres principes découlent de cette loi, comme celui que l’argent ne doit pas causer de préjudice.

« Par conséquent, les services financiers islamiques n’investissent pas dans des secteurs comme l’alcool, le tabac ou les jeux d’argent », explique la Banque d’Angleterre, banque centrale du Royaume-Uni et l’une des institutions financières occidentales qui s’est ouverte à la finance islamique ces dernières années. .

Mais quelle est la raison de l’interdiction de facturer des intérêts ?

Celia de Anca, professeur de finance islamique à l’Université IE (Espagne), explique que le rejet de l’intérêt n’est pas exclusif à la culture islamique, mais a également des racines communes avec l’Occident.

« Dans les traditions judéo-chrétienne et islamique, les intérêts étaient interdits, et dans des pays comme l’Espagne et la France, il existe encore des lois contre l’usure. L’usure est un intérêt excessif. Dans les trois traditions littéraires, l’intérêt excessif a toujours été interdit. La question est de savoir ce qui est excessif. Pour l’Islam, tout intérêt est déjà excessif. Ils sont donc tous interdits. »explique à BBC Mundo.

De Anca ajoute que dans la tradition occidentale, il existait également une interdiction des intérêts, qui a été façonnée au fil des années jusqu’à ce qu’elle soit incorporée dans les lois anti-usure en vigueur dans de nombreuses régions du monde.

De plus, la finance islamique cherche à garantir que les profits proviennent d’activités liées à l’économie réelle.

“La finance islamique repose sur la conviction que l’argent n’a aucune valeur en soi, mais n’est qu’un moyen d’échange de biens et de services qui ont de la valeur”, déclare la Banque d’Angleterre sur son site Internet.

«En d’autres termes, il ne devrait pas être possible de gagner de l’argent avec de l’argent. Cela signifie que, dans la mesure du possible, vous devez éviter de payer ou de recevoir des intérêts », ajoute-elle.

De Anca explique que le rejet de l’intérêt est également présent chez des figures importantes de la théologie chrétienne, comme saint Thomas d’Aquin.

Selon le professeur et chercheur mexicain Héctor Zagal Arreguín, « Saint Thomas admet que chaque objet a sa propre destination et sa propre valeur d’échange. Cependant, elle conçoit la monnaie comme un objet d’échange dont la valeur actuelle ne peut augmenter sans l’intermédiaire et le travail d’un agent. »

La culture islamique rejette également le fait que l’argent ne provient pas de l’économie réelle et encourage plutôt la spéculation et la réalisation de profits sans effort ni travail.

Comment fonctionnent les banques islamiques ?

Ne pas facturer d’intérêts oblige les banques islamiques à fonctionner différemment, mais cela ne signifie pas qu’elles fonctionnent à perte ou qu’elles ne réalisent pas de bénéfices.

« L’intérêt est une chose, le profit en est une autre. Les banques islamiques sont bien entendu orientées vers le profit. De plus, le monde islamique a une tradition commerciale, elle a toujours été très liée au commerce, avec les caravanes au Moyen Âge par exemple », explique De Anca.

« Et lorsqu’il s’agit de profit, ils n’ont pas d’éthique de modération, comme peut-être l’éthique catholique. Cela n’existe pas. Nous parlons de profits et plus il y en a, mieux c’est. “C’est vrai, mais ces bénéfices doivent être soumis à des règles.”

Ainsi, par exemple, les banques peuvent financer des transactions commerciales ou des projets de production en mode capital-risque, c’est-à-dire que l’institution participera aux bénéfices ou aux pertes de la transaction.

« La banque peut investir du capital dans un projet et, au fur et à mesure que le projet aboutit, les bénéfices peuvent être partagés ou distribués à la fin. Cette répartition ne doit pas nécessairement être de 50-50, elle peut être de 80-20 ou autre, en fonction de la contribution de chacun », explique De Anca.

Selon la Banque d’Angleterre, « la finance islamique encourage également le partenariat, de sorte que, lorsque cela est possible, les bénéfices et les risques soient partagés, soit entre deux personnes, entre une personne et une entreprise, soit entre une entreprise et une autre.

Les mêmes principes s’appliquent aux transactions avec les particuliers.

Ainsi, par exemple, si une personne ouvre un compte d’épargne dans une banque islamique, elle ne recevra pas d’intérêts sur l’argent qui y est déposé, mais elle pourra profiter des activités dans lesquelles la banque a investi ces fonds.

Dans le cas de ceux qui ont besoin d’un prêt bancaire pour, par exemple, acheter une maison, il existe différentes manières de procéder, selon De Anca :

1. La banque achète le bien puis le loue au sujet jusqu’à son paiement intégral, dans une sorte de crédit-bail.

2. La banque et la personne achètent la maison en partenariat. La personne loue ensuite et paie une partie du produit de la location à la banque jusqu’au moment convenu où elle devient l’unique propriétaire de la maison.

3. La banque achète le bien et le revend à un prix plus élevé au particulier, en ajoutant une commission pour couvrir les dépenses et les bénéfices.

Cette dernière méthode est difficile à appliquer dans de nombreux pays occidentaux pour des raisons fiscales, car dans les endroits où la taxe sur les ventes est en vigueur, il existe un risque de double imposition (lorsque la maison achète à la banque et lorsque la personne achète la maison). de la banque), ce qui rend le coût final trop élevé.

Cependant, De Anca souligne que dans certains pays, comme le Royaume-Uni, des ajustements juridiques ont été effectués pour que ces opérations ne paient l’impôt qu’une seule fois, en tenant compte du fait que la banque n’agit finalement que comme intermédiaire pour l’octroi du prêt.

Bien que la finance islamique fonctionne selon les anciens principes de la charia, De Anca prévient que le système bancaire islamique est en réalité un phénomène relativement nouveau et moderne.

« Le système bancaire islamique a commencé à se développer dans les années 1950 et 1960 avec quelques initiatives au Pakistan et en Egypte, mais c’est surtout à partir des années 1970, avec le boom pétrolier, qu’il s’est développé », explique-t-il.

« À cette époque, de nombreuses personnes disposant d’un capital important demandaient aux gestionnaires conventionnels de gérer leur argent de manière islamique et donc sans intérêt.

Il y voit un mouvement ascendant, motivé par la demande du peuple.

« Il y avait une forte demande de la part de personnes souhaitant investir et recevoir de l’argent conformément à leurs valeurs islamiques, et il existait donc une industrie capable de fournir un ensemble d’outils pour répondre à cette demande », a-t-il déclaré.

Selon l’expert, la disponibilité accrue de services financiers conformes à la charia a également contribué à augmenter les niveaux de pénétration bancaire à travers le monde.

« La plupart des banques dans les pays islamiques sont conventionnelles, mais c’est pourquoi il y a toujours eu de nombreuses personnes qui ne voulaient pas ou n’avaient pas accès aux banques parce qu’elles opéraient à l’encontre des principes de leur religion », a-t-il déclaré.

Selon lui, c’est l’une des raisons pour lesquelles, dans le passé, dans les pays à majorité musulmane, il y avait un grand nombre de personnes sans services bancaires, mais elles sont de moins en moins nombreuses parce que les services bancaires islamiques sont désormais disponibles.

En 2022, la valeur des actifs financiers gérés à l’échelle mondiale selon les principes islamiques était d’environ 4 500 milliards de dollars et devrait atteindre 6 700 milliards de dollars d’ici 2027, selon un rapport publié cette année par l’observatoire islamique de la finance islamique en Espagne (SCIEF – Casa Árabe).

Plus de 70 % de ces actifs sont gérés par des banques islamiques, déjà présentes dans 77 pays.

La plupart des activités financières islamiques sont concentrées dans les pays membres du Conseil de coopération du Golfe (53,60 %), suivis par l’Asie du Sud-Est (23,30 %), le Moyen-Orient et l’Asie du Sud (18,60 %). L’Afrique et l’Europe apparaissent également, mais avec une part du total des actifs de respectivement 2,7% et 1,7%.