Est-il payant de travailler à la retraite ?

Face à la pénurie de main-d’œuvre de ces dernières années, diverses incitations ont été mises en place par les gouvernements pour encourager les personnes ayant atteint l’âge de la retraite à rester ou à revenir sur le marché du travail. Concrètement, ça donne quoi ?

La situation

Claude* est à la retraite. Il reçoit sa rente de la Sécurité de la vieillesse (SV), le Supplément de revenu garanti (SRG), sa rente du Régime de rentes du Québec (RRQ) et sa rente de la caisse de retraite d’un ancien employeur. Il a toutefois accepté de retourner travailler chez son ancien employeur jusqu’à ce que le poste soit pourvu.

“Je me demande si je serai pénalisé au niveau de mes retraites”, s’interroge-t-il. Y a-t-il un montant maximum que je peux gagner par an sans que ce soit une réduction ? »

Le conseil

Claude vit avec peu de revenus chaque mois, soit 2 065 $, dont une partie provient du SRG qui est non imposable, souligne Mylène Lapointe, planificatrice financière et représentante en épargne collective rattachée à Services d’investissement PEAK.

D’ailleurs, les gouvernements du Canada et du Québec ont mis en place diverses mesures au cours des dernières années pour encourager les gens à demeurer sur le marché du travail, et Claude pourra en bénéficier.

Moins de réductions de la SSR

Le SRG est un paiement mensuel non imposable qu’une personne recevant la pension de la SV peut obtenir à partir de 65 ans si elle a un faible revenu. Le montant est déterminé en fonction du revenu familial. Claude nous a fourni un montant unique qui combine sa pension de la SV et son SRG, mais nous estimons qu’ils sont respectivement de 728 $ et 405 $ par mois.

Auparavant, pour chaque dollar supplémentaire gagné, une personne perdait deux dollars de SRG. « Les gens réfléchissaient à deux fois avant de travailler, raconte Mylène Lapointe. Mais désormais, les premiers 5 000 $ de revenus d’emploi sont exonérés du calcul. »

Ensuite, entre 5 001 $ et 15 000 $, seule la moitié des revenus gagnés sera prise en compte. « Alors, disons que Claude gagne 7 000 $ de plus en 2024 grâce à ses revenus d’emploi, les premiers 5 000 $ n’auront aucun impact, puis, pour les 2 000 $ restants, seulement 1 000 $ seront pris en compte », explique le planificateur financier. Ce revenu prendra 2 000 $ annuellement sur son SRG, mais il aura quand même un meilleur revenu à la fin de l’année. »

Pour calculer l’impact d’un nouveau revenu sur sa pension, il est possible d’utiliser l’estimateur du gouvernement du Canada.

Consultez l’estimateur du gouvernement du Canada

Arrêter les cotisations au RRQ

Comme Claude reçoit également sa rente du RRQ, il peut demander que les cotisations au RRQ ne soient pas déduites de sa paie.

«C’est une mesure en place depuis le 1er^est janvier 2024 qui permet aux travailleurs de 65 ans et plus d’en avoir plus dans leurs poches, affirme Mylène Lapointe. Cela fait quand même une bonne différence. »

Crédit d’impôt pour prolongation de carrière

Le gouvernement du Québec a également mis en place le crédit d’impôt non remboursable pour prolongation de carrière. Ce crédit vous permet de ne pas payer d’impôt sur une partie de vos revenus de travail admissibles qui dépasse 5 000 $. Revenu Québec précise qu’en 2023, il s’agissait d’un maximum de 1 500 $ pour les personnes âgées de 60 à 64 ans et d’un maximum de 1 650 $ à partir de 65 ans.

Montant pour revenu de pension

L’expert souhaite mentionner le crédit d’impôt pour revenus de pension même si Claude en bénéficie automatiquement puisqu’il possède une caisse de retraite chez un ancien employeur. Les personnes qui n’ont pas ce privilège, mais qui détiennent un régime enregistré d’épargne-retraite (REER), peuvent bénéficier du crédit en convertissant une partie de leur épargne en un fonds enregistré de revenu de retraite (FERR). Le montant du revenu de pension admissible est de 2 000 $ au fédéral et de 3 374 $ au Québec.

« Ce crédit est souvent mal géré », constate-t-elle. Cela ne fonctionne pas si vous puisez dans votre REER. Vous devez d’abord avoir transféré un montant dans votre FERR, mais cela ne signifie pas que vous devez transférer tous vos REER dans un FERR. Nous choisissons le montant approprié en considérant qu’il générera un minimum qui devra être retiré au cours de l’année. »

Enfin, pour l’analyse, Mylène Lapointe conseille de regarder également des éléments hors fiscalité. « Les personnes âgées qui travaillent ou font du bénévolat sont en meilleure santé », constate le planificateur financier. C’est très bénéfique d’avoir un emploi du -, de sortir de la maison, de voir du monde, de développer des relations sociales, de faire quelque chose de enrichissant. C’est un sujet sur lequel je travaille beaucoup avec mes clients dans les régimes de retraite, car c’est important de rester actif. »

* Bien que le cas mis en lumière dans cette section soit réel, le prénom utilisé est fictif.